Ertragsausfallversicherung

Wenn ein versicherter Gebäude- oder auch Betriebsinhaltsschäden eine zeitweise Einschränkung oder vollständige Einstellung Deines Betriebsablaufes bedingt, laufen viele Fixkosten wie beispielsweise Lohnzahlungen und Sozialabgaben, Mieten, Leasingraten und Darlehenszinsen weiter, obwohl schadensbedingt keine oder nur deutlich geringere Umsätze generiert werden können. Ein ähnliches Schicksal erleiden Deine Gewinne. Dann ist es gut, eine Ertragsausfallversicherung zu haben. Denn sie schützt vor dem finanziellen Ruin, wenn durch eine versicherte Gefahr Deine Einnahmen wegen hervorgerufene Umsatzausfälle ganz oder teilweise ausbleiben.

Mit der Ertragsausfallversicherung kannst Du für die Firma unkalkulierbare Risiken finanziell abfedern, damit Deine finanzielle Firmenexistenz möglichst wenig beeinträchtigt wird. Das ist ein guter Beitrag für Deine finanzielle Betriebsgesundheit.

Schadenbeispiel 1

Das Hotel „Sonnenschein“ ist gut gebucht, denn es ist Saison. Durch einen Schaden an der Abwasserleitung zwischen dem 1. Stock und dem Erdgeschoss tritt Abwasser aus, durchnässt die Decke und tropft in den Gastraum. Eine starke Geruchsbelästigung ist außerdem die Folge. Das Hotel muss für ca. einen Monat für die Beseitigung des Schadens schließen und die Gäste auf andere Hotels aufgeteilt werden. Da ein Leitungswasserschaden ein versicherter Schaden ist, tritt neben der Gebäudeversicherung auch die Ertragsausfallversicherung ein und ersetzt den während der Schließung entstandenen Schaden in Höhe von ca. 32.000€. Dieser beinhaltet die in dieser Zeit angefallenen Fixkosten und den Betriebsgewinn.

Schadenbeispiel 2

Eine Tischlerei baut für einen Auftraggeber Einbaumöbel nach Maß. Es kommt zu einem Feuer in der Produktionshalle durch einen technischen Defekt an der Stromleitung. Die Halle mit einem Teil der Maschinen wird in Mitleidenschaft gezogen und die halbfertigen Möbel sind angekohlt und nicht mehr zu verwerten. Gesamtschadenhöhe ca. 1.050.000€. Den Schaden an der Halle reguliert der Gebäudeversicherer, den Schaden an den Möbeln und einigen kleineren Maschinen die Betriebsinhaltsversicherung und der Schaden an der 710.000€ teuren CNC-Maschine wird durch die Maschinenversicherung ersetzt. Die Produktion musste für vier Monate unterbrochen werden. Der Ertragsausfall war beträchtlich. Lohnkosten, Leasingraten für die CNC- und andere in Mitleidenschaft gezogene Maschinen, Zinsen für den Hallenkredit und vieles andere mehr waren durch die Ertragsausfallversicherung zu ersetzen. Der entgangene beträchtliche Betriebsgewinn war ebenfalls zu ersetzen. Insgesamt leistete die Ertragsausfallversicherung 196.000€ Entschädigung.

Die Versicherungssumme ist in der Regel der Rohertrag und kann für die mittlere oder große Ertragsausfallversicherung überschläglich ermittelt werden aus dem Jahresumsatz minus jährliche Materialkosten, da die maximale Haftzeit des Versicherers in der Regel ein Jahr beträgt.

Die Versicherungssumme der kleinen Ertragsausfallversicherung, auch kleine Betriebsunterbrechungsversicherung (KBU) genannt, bemisst sich an der Höhe der Versicherungssumme der Betriebsinhaltsversicherung.

Ursache für einen versicherten Ertragsausfallschaden können folgende Sachschäden sein, soweit versichert:

• Feuerschäden
• Sturm- und Hagelschäden
• Leitungswasserschäden
• Erweiterte Elementarschäden (Hochwasser, Starkregen, Schneedruck usw.)
• Einbruchsdiebstahl und Vandalismus
• Streik und innere Unruhen
• Unbenannte Schäden

Alle Sachschäden müssen an Sachen, die dem Betrieb dienen, und auf der im Versicherungsvertrag eingetragenen Betriebsstätte eintreten.

Ersetzt werden folgende Kosten und Gewinne:

• Fortlaufende Fixkosten
• Löhne, Gehälter, Provisionen, Beiträge
• Mietkosten, Leasing
• Vertragsstrafen
• Betriebsgewinn

Welche der Versicherungen ist für Dich am besten geeignet?

• Die kleine Ertragsausfallversicherung ist Bestandteil (Zusatzbaustein) der Betriebsinhaltsversicherung. Die Versicherungssumme für den Ertragsausfall ist deshalb auf die gleiche Versicherungssumme wie in der Betriebsinhaltsversicherung festgelegt. Die kleine Ertragsausfallversicherung kann daher möglicherweise zu einer Unterversicherung insbesondere dann führen, wenn in Deiner Firma der Wert des Betriebsinhaltes relativ niedrig ist aber vergleichsweise hohe Gewinne und Fixkosten anfallen.
• Die mittlere bzw. große Ertragsausfallversicherung ist eine Einzelpolice und nicht Bestandteil einer anderen Police. Die Höhe der Versicherungssumme wird unabhängig von der Betriebsinhaltsversicherung berechnet. Das bietet den Vorteil, dass diese genau auf Deine Bedürfnisse abgestimmt werden kann. Ein weiterer Vorteil ist, dass die eine Leistungspflicht auslösenden Sachschäden unabhängig von den versicherten Gefahren der Betriebsinhaltsversicherung festgelegt werden können.