Betriebsrente

Worauf möchtest Du als Rentner als erstes verzichten? Jetzt der Zeitpunkt, etwas dagegen zu tun. Bei (D)einer Betriebsrente helfen der Staat und dein Arbeitgeber kräftig mit …

Allgemein

Wer braucht eine Betriebsrente?

Alle Arbeitnehmer, die etwas gegen Altersarmut haben.

Vorsorgebeispiel

Die Spatzen pfeifen es von den Dächern – unser gegenwärtiges Rentensystem ist längerfristig nicht zu halten und außerdem noch uneffektiv. Weißt Du, wie hoch im Alter 63, 65, 67 oder vielleicht mit 69 oder gar 71 Deine Rente sein wird? Wird sie wirklich ausreichend sein? Mitnichten. Deshalb ist eine private Vorsorge für das Alter sehr sinnvoll und ein Baustein gegen die Altersarmut. Je nach Deinen individuellen Gegebenheiten kann das die Basisrente, eine Riesterrente, die Privatrente oder eine Betriebsrente sein. Die Hanse Versicherungsmakler Greifswald GmbH berät Dich gern und empfiehlt Dir das passende Produkt.

Die Rentenversicherung gehört heute zur Pflichtausstattung und sichert ein von vielen oft zu spät erkanntes Risiko ab – nämlich im Alter arm zu sein und auf viele liebgewonnene Dinge verzichten zu müssen.

Cleveres Vorsorgebeispiel
Felix K. ist Angestellter einer kleinen Firma. Von einem Freund hat er gehört, dass dieser eine Betriebsrente erhält. Das hat Felix K. interessiert und ist an uns, der Hanse Versicherungsmakler Greifswald GmbH, als Experte für Altersvorsorge herangetreten und wollte wissen, wie das funktioniert. Zunächst hatte er bei seinem Arbeitgeber (AG) nachgefragt, ob es dort bereits eine Betriebliche Altersversorgung (kurz BAV) gibt. Das wurde verneint. Dann haben wir Felix K. aufgeklärt, dass jeder Arbeitgeber eine BAV einrichten muss, wenn es vom Arbeitnehmer (AN) verlangt wird. Allerdings hat der Arbeitgeber das Recht den Durchführungsweg und den Anbieter der BAV selbst zu bestimmen. Denn es gibt für die BAV verschiedene Durchführungswege, aber jeder mit seinen spezifischen Eigenschaften für den AG und dem AN. Der am weitesten verbreitete Weg ist die sogenannte Direktversicherung. Da die Firma noch keine BAV installiert hatte, ist Felix K. zu seinem Chef gegangen und hat im den Tipp gegeben, sich doch mit der Hanse Versicherungsmakler Greifswald, dem Altersvorsorgeexperten, in Verbindung zu setzen, was dann auch tatsächlich geschah. Auf diese Art und Weise wurde dann eine BAV mit dem Durchführungsweg „Direktversicherung als Entgeldumwandlung“ installiert. Der Chef von Felix K. war froh, jemanden gefunden zu haben, der ein richtiger BAV-Profi war und dazu auch noch gesellschaftsunabhängig, denn in der BAV müssen arbeits-, steuer- und versicherungsrechtliche Aspekte in Einklang gebracht werden, was sehr wichtig ist. Außerdem ist der AG im Rahmen der Fürsorgepflicht verpflichtet, dem AN einen guten Vertrag anzubieten. Dafür brauchst Du einfach einen unabhängigen Experten. Der Deal von Felix K. sah so aus: Er hat 200€ von seinem Bruttolohn gleich direkt in seine BAV eingezahlt. Dafür sparte er für die 200€ BAV-Beitrag die Lohn- bzw. Kirchensteuer und die Sozialabgaben ein, so dass bei 38.000 Jahreslohn und der Steuerklasse 3 mit einem Kinderfreibetrag ein monatliches Einsparpotential von ca. 98€ Lohnsteuer und Sozialabgaben zu Buche schlägt. Damit beträgt der effektive Beitrag für Felix K. nur ca. 102€, d.h. sein Nettobeitrag hat sich nur um 102€ verringert, obwohl in den Vertrag von Felix K. 200€ eingezahlt werden. Und der Clou: Sein Chef gibt noch einen gesetzlich festgelegten Zusatzbeitrag von 15%, das sind 30€, jeden Monat obendrauf. Summa summarum fließen 230€ in die BAV. Das bedeutet eine ordentliche betriebliche Altersrente.

Was leistet eine Betriebsrente?

Die betriebliche Altersvorsorge (BAV) ist eher die komplexere von mehreren Möglichkeiten, die eigene Altersvorsorge aufzubauen. Das Prinzip ist, dass als häufigste Form eine Entgeldumwandlung stattfindet und der Arbeitgeber (AG) einen Versicherungsvertrag mit einem Versicherer abschließt. In diesem Vertrag ist der Arbeitnehmer (AN), also Du, die versicherte Person. Dazu muss eine entsprechende Betriebsvereinbarung erfolgen und das Bezugsrecht muss sauber geregelt sein. Auch das Handling bei entgeldfreien Zeiten muss sauber geregelt sein. Der AG sagt dann dem AN eine entweder beitragsbezogene oder leistungsbezogene Altersrente mit einer Dynamisierung zu. Der AG überweist den entsprechenden Beitrag plus 15% AG-Zuschuss in eine sorgfältig auszuwählende Rentenversicherung, die er aufgrund der Fürsorgepflicht prüfen sollte. Hanse Versicherungsmakler Greifswald GmbH ist dafür nicht nur ein starker Partner, sondern ein Experte im Bereich der BAV. Nutzen Sie unser Wissen.

Zu Rentenbeginn erhält der AN die monatliche Rente aus diesem Vertrag. Diese ist dann wie normales Einkommen zu behandeln, also steuerpflichtig und für gesetzlich Versicherte krankenversicherungspflichtig.

Für 2021 sind maximal 284€ pro Monat für eine Entgeldumwandlung zulässig, die steuer- und sozialabgabenfrei sind. Es dürfen jedoch noch weitere 284€ monatliches Entgelt umgewandelt werden, das steuerfrei aber nicht sozialabgabenfrei ist. Dieses Volumen sollte allerdings in den meisten Fällen für eine zusätzliche Altersversorgung reichen.

Wie finden wir die richtige Betriebsrente für Dich?

Voraussetzung ist, dass wir eine BAV beim AG einrichten dürfen oder einen weiteren Anbieter zu einer bereits bestehenden BAV installieren dürfen.

  • Wir besprechen mit Deinem Arbeitgeber die grundsätzliche Durchführungsform der BAV. Dein Arbeitgeber richtet eine entsprechende BAV über unser Büro ein.
  • Wir besprechen mit Dir Deine Wünsche und Bedürfnisse bei der Absicherung des Einkommens im Alter und beraten Dich entsprechend. Anschließend dokumentieren wir dies in einer Beratungsdokumentation.
  • Wir wählen daraufhin mit Dir zusammen die optimale Ansparmöglichkeit sowie gegebenenfalls gewünschte Zusatzbausteine aus.
  • Jetzt schauen wir, welche Versicherungsgesellschaften diese oben gemachten Vorgaben weitestgehend erfüllen und zu Dir passen. Bei der Auswahl achten wir auf das Preis- Leistungsverhältnis und natürlich auf eine gute Abwicklung.
  • Du erhältst Vergleichsangebote in denen die oben gemachten Vorgaben auf Erfüllung verglichen werden. Es erfolgt gegebenenfalls eine Nachjustierung der Angebote.
  • Du hast Dein passendes Angebot ausgewählt. Wir decken dies bei der entsprechenden Gesellschaft ein. Alle diese Leistungen sind für Dich kostenlos.

Allgemeiner Beratungstermin

Unsere Empfehlung:
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  • persönliche Beratung im Büro
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Fragen und Antworten rund um die Betriebsrente

Kann ich eine Betriebsrente beim Ausscheiden aus der Firma mitnehmen?

Ja, das ist möglich. Du hast dann folgende Möglichkeiten:

  • Dein neuer Arbeitgeber übernimmt den Vertrag mit dieser Gesellschaft.
  • Dein neuer Arbeitgeber übernimmt den Vertrag – aber nicht mit dieser Gesellschaft. Du müsstest dann die Gesellschaft wechseln. Dazu wird ein sogenannter Übertragungswert von der bisherigen Gesellschaft gebildet, der dann an die neue Gesellschaft überwiesen und dort fortgeführt wird.
  • Du führst den Vertrag auf privater Basis weiter.
  • Du kannst den Vertrag privat übernehmen und ihn beitragsfrei stellen oder kündigen.

Wie ist das in gehaltsfreien Zeiten mit der BAV?

Bei einer Gehaltsumwandlung wird ja ein Teil Deines Gehaltes in die Betriebsrente (BAV) eingezahlt. Wenn Du allerdings gehaltsfreie Zeiten hast, z.B. durch Elterngeld, Mutterschaftsurlaub, längere Krankheit über die 6 Wochen Lohnfortzahlung hinaus, unbezahlte Freistellung usw., also Dein Arbeitgeber Dir kein Gehalt zahlen muss, kann natürlich kein Gehalt umgewandelt werden und es wird in dieser Zeit folglich kein Geld in die Betriebsrente überwiesen. Für diese Zeiten kannst entweder Du als Privatperson in den Vertrag weiterhin Beiträge einzahlen oder Beitragsferien beantragen. Im Regelfall schreibt der Versicherer Dich oder Deinen Arbeitgeber diesbezüglich an.

Muss ich die Betriebsrente beim Rentenbezug versteuern?

Eindeutig ja. Es fallen dann auch Kranken- und Pflegepflichtversicherungsbeiträge für gesetzlich Versicherte an.

Welche Zusatzbausteine gibt es?

Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit. Hierfür gibt es einige Versicherer, bei denen keine Gesundheitsfragen gestellt werden. Hier sind aber Besonderheiten zu beachten.

Kann ich die BAV kündigen?

Nein. Da der Versicherungsnehmer der Arbeitgeber ist, hast Du dazu keine Berechtigung. Denn die Gehaltsumwandlung wird Teil Deines Arbeitsvertrages.

Die Betriebsrenten gehört zu den Produkten, die Schutz gegen die Altersarmut bieten und für eine bessere Versorgung bis zum Lebensende sorgen.

Daher empfehlen wir, Dich von der Hanse Versicherungsmakler Greifswald GmbH beraten zu lassen, damit ganz speziell für Deine Bedürfnisse ein passender Schutz ausgewählt werden kann.

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